Transaksi Perusahaan Dagang

Transaksi UD. Artur selama Januari 2014 sebagai berikut:
2 Januari 2014:
Bung Cecep selaku pemilik perusahaan menyetorkan uang ke perusahaan sebesar Rp 25.000.000,-
3 Januari 2014:
Dibeli perlengkapan kantor dari CV. Atrium sebesar Rp 2.500.000,- secara kredit
Dibayar sewa ruangan sebesar Rp 1.200.000,- untuk masa 1 tahun
4 Januari 2014:
Dibeli barang dagangan dari UD. Bintang Rp 4.400.000,- (2/15, n/40 bukti faktur nomor 35)
Dibayar biaya angkut pembelian Rp 200.000,-
6 Januari 2014:
Dibeli barang dagangan dari Toko Merak Timur sebesar Rp 2.200.000,- dengan syarat 2/10, n/30 faktur nomor 201
Dijual barang dagangan kepada Pak Tatang sebesar Rp 1.150.000,-
7 Januari 2014:
Dibeli barang dagangan dari UD. Mitra Sejati Rp 1.000.000,-
Dijual barang dagangan kepada Ny. Rose Rp 800.000,- (2/10, n/30 faktur nomor 25)
9 Januari 2014:
Dibeli peralatan toko dari CV. Berkah sebesar Rp 1.300.000,- syarat EOM
10 Januari 2014:
Dibeli barang dagangan dari Toko Bagus Rp 1.500.000,-
Diterima pendapatan bunga dari bank sebesar Rp 300.000,-
11 Januari 2014:
Dijual barang dagangan kepada Toko Mulia sebesar Rp 1.600.000,- (2/10, n/40 faktur nomor 575)
12 Januari 2014:
Dikirim nota kredit kepada Toko Mulia atas barang yang telah diterima kembali karena rusak sebesar Rp 200.000,- faktur nomor 575 tertanggal 11 Januari
13 Januari 2014:
Dibayar biaya telepon sebesar Rp 500.000,-
Dijual perlengkapan kantor Rp 700.000,-
15 Januari 2014:
Dibeli barang dagangan sebesar Rp 3.200.000,- dari Toko Santosa (2/15, n/60)
Dijual barang dagangan kepada UD. Sanjaya Rp 900.000,- (2/10, n/30 faktur nomor 576)
Diterima pembayaran atas penjualan barang dagangan secara tunai dari Toko Fajar sebesar Rp 1.500.000,-
16 Januari 2014:
Dikirim nota debit kepada Toko Santosa atas pengembalian barang yang dibeli tanggal 15 Januari sebesar Rp 300.000,- karena rusak
17 Januari 2014:
Dibayar pelunasan utang dagang pada UD. Bintang atas faktur nomor 35 tanggal 4 Januari
19 Januari 2014:
Dibayar pelunasan utang dagang pada Toko Merak Timur atas faktur tanggal 6 Januari
Dijual barang dagangan kepada Toko Makmur Rp 2.400.000,- (3/15, n/30 faktur nomor 577)
Diterima pelunasan faktur nomor 575  dari Toko Mulia atas pembelian tanggal 11 Januari
22 Januari 2014:
Dibayar pelunasan utang dagang pada Toko Sentosa atas faktur tanggal 15 Januari
23 Januari 2014:
Dijual barang dagangan kepada Tn. Bejo sebesar Rp 600.000,- (EOM faktur nomor 578)
25 Januari 2014:
Dibayar biaya lain-lain Rp 550.000,-
Pemilik perusahaan menyetorkan uang sebagai tambahan modal sebesar Rp 5.000.000,-
27 Januari 2014:
Dibayar biaya gaji pegawai sebesar Rp 1.800.000,-
Diterima pembayaran atas pelunasan faktur nomor 576 dari UD. Sanjaya tanggal 15 Januari

Diminta:
Catatlah ke dalam jurnal yang sesuai!


Writer by:MAHADIA, S.Pd.